Optimalizácia

Optimalizácia daňových a odvodových výdavkov

V rámci našich služieb sa zameriavame aj na optimalizáciu daňových a odvodových výdavkov. Využívame pritom legálne nástroje a postupy v súlade s platnou legislatívou, s cieľom minimalizovať daňovú povinnosť a odvodové zaťaženie našich klientov.

Optimalizácia zahŕňa:

• Analýzu aktuálneho stavu: Detailne preskúmame vaše daňové a odvodové nastavenie.
• Identifikáciu potenciálu úspor: Na základe analýzy identifikujeme možnosti legálnej optimalizácie.
• Návrh a implementáciu riešení: Navrhneme a zabezpečíme zavedenie optimalizačných opatrení.
• Monitoring legislatívnych zmien: Sledujeme aktuálne zmeny v daňových a odvodových predpisoch a prispôsobujeme vaše nastavenie tak, aby ste vždy platili len toľko, koľko musíte.

S nami získate istotu, že vaše daňové a odvodové povinnosti sú optimalizované v rámci platnej legislatívy.

Daňová optimalizácia na mieru

Daňová optimalizácia predstavuje legálne metódy a postupy na minimalizáciu daňovej povinnosti. Je dôležité pristupovať k nej individuálne, s ohľadom na špecifiká každého daňovníka a dlhodobú perspektívu.

Možnosti daňovej optimalizácie:

• Obstaranie dlhodobého majetku: Investícia do dlhodobého majetku pred koncom roka môže priniesť daňové úspory v nasledujúcich obdobiach prostredníctvom odpisovania. Dôležité je, aby majetok slúžil na podnikanie a nebol z odpisovania vylúčený.
• Nákup hmotného majetku do 1700 eur: Majetok zaradený do obchodného majetku s obstarávacou cenou do 1700 eur a dobou použiteľnosti kratšou ako jeden rok možno uplatniť v daňových nákladoch jednorazovo.
• Prerušenie odpisovania: Za určitých podmienok je možné prerušiť odpisovanie vybraných druhov majetku v období straty, čím sa odloží nárok na daňové úspory do budúcnosti.
• Umorovanie daňových strát: Daňové straty z predchádzajúcich období (maximálne 4 roky) je možné odpočítať od základu dane v nasledujúcich ziskoch.
• Úhrada záväzkov: Včasná úhrada záväzkov je dôležitá pre udržanie dobrej platobnej disciplíny a predchádzanie sankciám.
• Náklady podmienené úhradou: Do daňových výdavkov je možné zahrnúť len tie náklady, ktoré boli aj reálne uhradené, napríklad nájomné fyzickým osobám alebo zmluvné pokuty.

Okrem vyššie uvedených možností existujú aj ďalšie spôsoby daňovej optimalizácie, ktoré však vyžadujú detailnejšie posúdenie a individuálny prístup.

Naši odborníci vám pomôžu nájsť najvhodnejšie riešenia pre vašu spoločnosť a zabezpečiť, aby ste platili len toľko daní, koľko je nevyhnutné.

Dôležité upozornenie: Daňová optimalizácia musí byť vždy v súlade s platnou legislatívou. Je nevyhnutné vyhýbať sa agresívnym formám optimalizácie, ktoré by mohli byť kvalifikované ako daňové úniky.

Znížte si dane v roku 2025! Daňová optimalizácia pre firmy a SZČO

Hľadáte spôsoby, ako legálne znížiť daňové zaťaženie vašej firmy alebo živnosti? Prinášame vám prehľad možností daňovej optimalizácie v roku 2025.

Pre firmy (právnické osoby):

• Opravné položky k pohľadávkam: Ak máte pohľadávky, pri ktorých existuje riziko nezaplatenia, môžete si vytvoriť opravné položky. Tieto položky znižujú základ dane a tým aj vaše daňové zaťaženie.
• Investície do dlhodobého majetku: Investície do dlhodobého majetku vám umožňujú uplatniť si odpisy, ktoré znižujú základ dane.
• Prerušenie odpisovania: V niektorých prípadoch je možné prerušiť odpisovanie majetku, čo vám umožní lepšie riadiť svoje daňové výdavky.
• Umorovanie daňových strát: Ak ste v minulosti vykázali daňovú stratu, môžete ju použiť na zníženie základu dane v nasledujúcich rokoch.

Pre SZČO:

Okrem stratégií dostupných pre firmy, majú SZČO k dispozícii aj tieto možnosti:

• Paušálne výdavky: Môžete si uplatniť paušálne výdavky vo výške 60 % z dosiahnutých príjmov, maximálne však do výšky 20 000 eur. V tomto prípade nemusíte viesť účtovníctvo, ale len evidenciu o príjmoch a výdavkoch.
• Nezdaniteľná časť základu dane: V roku 2025 je nezdaniteľná časť základu dane na daňovníka 5 753,79 € ročne. Túto sumu si môžete odpočítať od základu dane, ak spĺňate podmienky.
• Nezdaniteľné príjmy a oslobodenia od dane: Zákon o dani z príjmov ustanovuje rôzne nezdaniteľné príjmy a oslobodenia od dane, ktoré môžete využiť.
• Umorovanie straty: Podobne ako firmy, aj SZČO môžu znížiť základ dane o stratu z predchádzajúcich rokov.

Nezabudnite!

• Toto sú len základné informácie. Daňové zákony sa menia, preto si vždy overte aktuálne znenie.
• Pre individuálne poradenstvo a optimalizáciu daní sa obráťte na daňového poradcu.

Chcete sa dozvedieť viac o daňovej optimalizácii?

Kontaktujte nás a radi vám pomôžeme s optimalizáciou vašich daní!